相信初入社會年輕人，常會遇到親朋好友的保單推銷，一般都會礙於情面，多少也買了一些，有些人甚至於想到以後可以有穩定的現金流，幾乎每月的收入有一半都送給了保險公司，但真相是，保單的報酬可說是相當的低。
我們來假設一個常見的幫小孩存錢的還本型壽險的保單：
😅年繳15000元，繳15年，期滿不用再繳，當小孩滿18歲成年時，成年金 50000元，20年期滿後，還有一筆 250000元，可供大學教育費用😃。
看起來很美好，但實際年化報酬率是：2.26%😓
內部報酬率 (IRR) 是使投資專案淨現值等於零的折現率，用來評估投資案的獲利能力。
請輸入您的現金流量數據，第0年通常為負值（初始投資），後續年份為正值（收益）。
假設您投資70,000元，未來5年分別收回12,000、15,000、18,000、21,000、26,000元，IRR約為8.6631%。
傳統程式教育加上AI會產生什麼火花呢？以下內容也許是一個可以參考的方向！
遊戲敘述範例：
一、設計一個有趣的打地鼠遊戲！包含計分、計時和可愛的地鼠動畫。
二、寫一個黑白棋的網頁程式（英語：Reversi），又稱翻轉棋、蘋果棋或奧賽羅棋（Othello），是一種雙人對弈的棋類遊戲。
三、製作一個網頁版的太空射擊隕石遊戲
1. 隕石各種不同大小及形狀，從外飛來
2. 我們駕駛的是太空飛機
3. 可以發射雷射來擊碎隕石
4. 有分數及關卡的功能
5. 分數達到一定程度可過關
6. 過關畫面是到一顆美麗的星球
可修改網頁程式內容，修改簡單的生命值或武器，增加更多遊戲趣味。
底下遊戲網址及畫面供參考。
會計年度結束日：2024/12/31
最近一季：2025/6/30
淨利率 (Profit Margin)：42.48%
👉 每賺 100 元營收，淨利是 42.48 元，非常高，代表公司賺錢效率很好。
營業利益率 (Operating Margin)：49.63%
👉 扣掉營業成本和費用後，公司還能保留近一半的營收當獲利，顯示營運效率強勁。
資產報酬率 (ROA)：15.96%
👉 公司每投入 100 元資產，可產生近 16 元的淨利。
股東權益報酬率 (ROE)：34.20%
👉 股東投入的 100 元權益，能帶來 34 元以上的回報，非常亮眼。
營收 (ttm)：3.4 兆(美元)
每股營收 (Revenue Per Share)：81.99
季度營收成長 (yoy)：38.60% 👉 與去年同期相比，營收成長 38.6%，成長力道很強。
毛利 (Gross Profit)：1.99 兆
EBITDA：2.35 兆 👉 稅息折舊攤銷前盈餘，顯示公司核心現金流量充裕。
淨利 (Net Income)：1.44 兆
每股盈餘 EPS (ttm)：9.20
季度盈餘成長 (yoy)：60.70% 👉 盈餘比去年同期大幅增加六成，代表獲利爆發。
現金總額：2.63 兆
每股現金：101.52
總負債：1.01 兆
負債對股東權益比率：21.94% 👉 財務槓桿不高，資本結構穩健。
流動比率：2.37 👉 短期償債能力很強，資金週轉沒問題。
每股帳面價值 (Book Value Per Share)：176.65 👉 公司淨值很高。
營運現金流 (Operating Cash Flow)：2.13 兆 👉 公司日常經營就能帶來強大現金流。
自由現金流 (Levered Free Cash Flow)：6946.7 億 👉 扣掉資本支出和利息後，仍保有大量可自由運用的現金。
這家公司財務數據非常漂亮：
營收與獲利快速成長（營收成長 38.6%、淨利成長 60.7%）。
獲利能力強勁（淨利率 42.48%、ROE 34.2%）。
資產負債表健康（現金遠大於負債、流動比率高）。
現金流穩健，有能力持續投資、發股息或回購股票。
整體來看，TSM 是一家 高獲利、高成長、財務穩健 的公司，幾乎是投資人最理想的標的。
#台積電 #TSM #財務 #分析
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| 資料來源：https://www.instagram.com/p/DCEz_I-OnPU/ |
根據最新的資料，川普的總資產約為 79億美元。然而，從資產配置的角度來看，他的投資組合並不算健康，甚至可以說是高度集中、波動性極高。以下我們將針對不同資產類別逐一分析。
這部分占了整體資產的七成以上，等於把大部分財富押注在單一科技與媒體公司。這樣的配置雖然可能帶來高報酬，但同樣也伴隨巨大的風險。股價波動、政治氛圍與市場情緒，都可能大幅影響估值。
不動產是川普的傳統資產，具備實體保障與租金收入，相對穩健。然而，資產流動性低，價格受地區經濟影響，仍有一定風險。
這類資產屬於營運型不動產，能帶來現金流，但對景氣與品牌聲譽高度敏感。若經濟下滑，價值恐受到衝擊。
現金占比僅5%，在危機發生或需要資金調度時，彈性有限。一般建議高淨值人士應保留10-15%的現金，確保流動性。
債券比例過低，幾乎無法發揮避險或平衡波動的功能。對一個資產規模達79億美元的投資組合來說，這樣的配置並不合理。
川普的資產組合極度集中於單一產業，缺乏足夠的分散投資與穩健配置。這樣的投資風格或許能在短期內放大財富，但同時也承受極大風險。若以專業資產配置的角度建議，他應該減少單一科技媒體資產比重，增加債券、指數型ETF與基礎建設類資產，同時提高現金比例，以建立更穩健的財富基礎。
以上內容，只是依圖上的資訊大約估計，僅能做為參考。不過還是可以看出川普資產配置的策略，現金及債券其實比例並不多，大部份的資產可說在仍在股票上，尤其是佔比達 71%的Trump Media & Tech Group（nasdaq2021年上市：代號 DJT），為羅素1000、羅素3000的成分股，川普持有股分比例為5成以上。所以這個部份可以視為中小型的科技股。
資產配置是相當個人化的，川普的配置，跟你我都一定不一樣，理由也不盡相同，我們可以參考就好。
K (千)、M (百萬)、E (億)、B (十億)、T (兆)；另含 W (萬) 以支援中港市場顯示習慣。
說明：本工具採 美式短數制（short scale），B = 10^9，T = 10^12。台灣常見 E = 10^8 (億)；中港市場亦常見 W = 10^4 (萬)。
* 以上為歷史平均報酬率，實際投資結果可能有所不同，投資前請審慎評估風險
申請美國簽證一直是許多台灣與國際學生的夢想，無論是參加短期研習、交換學生、或是就讀美國大學。然而，許多學生卻在美國在台協會（AIT）或領事館面試後，拿到了一張拒簽單，理由往往是《移民傾向》，也就是常見的 214(b) 條款。這讓許多人不禁疑惑：為什麼學生這麼容易被拒簽？
根據美國移民與國籍法第214(b)條，所有非移民簽證申請人都必須被推定有「移民意圖」，除非能夠充分說服簽證官，自己在完成行程後會回到母國。
換句話說，學生必須要證明：
相比於有工作或家庭的人，學生因為年齡較輕、人生規劃未定，往往被視為「高風險群」：
許多學生被拒簽時，會感到挫折甚至懷疑自己，但其實214(b)的本質，是美國簽證制度對「風險控管」的反應。只要能展現清楚的規劃與回國動機，下一次申請仍然有機會成功。
* 以上為歷史平均報酬率，實際投資結果可能有所不同，投資前請審慎評估風險
這是一個很多投資人都會問的問題 😊
「主動式 ETF」與「被動式 ETF」各有優缺點，哪一種比較好，要看你的投資目標、風險承受度與時間投入程度。
定義：跟隨某個指數（如台灣 50、S&P 500、NASDAQ 100），完全依照成分股比例進行投資，不由基金經理人主觀選股。
優點：
費用低：管理費與手續費通常低於主動式 ETF。
透明度高：投資標的清楚、規則明確。
長期表現穩定：多數研究顯示，大部分主動基金長期跑不贏指數，所以被動 ETF 往往能提供穩健報酬。
缺點：
缺乏彈性：無法因應市場狀況做快速調整。
無法超越大盤：只能「跟隨市場」，若市場下跌，你也會跟著跌。
定義：由基金經理人或策略團隊主動選股、調整配置，目標是「擊敗市場指數」。
優點：
有機會跑贏大盤：若經理人能力強，在特定環境下可創造超額報酬。
策略靈活：能及時避開壞股票，或加碼特定產業（如 AI、綠能）。
多樣化：可能包含主題式 ETF（如 AI ETF、高股息成長 ETF）。
缺點：
費用較高：管理費、隱藏成本都比被動 ETF 高。
績效不確定：根據美國 SPIVA 報告，超過 70% 以上的主動基金長期輸給指數。
高度依賴經理人能力：若操作失誤，可能比被動 ETF 表現更差。
這要看投資人需求：
如果你想要穩健、長期投資，不想花太多時間研究 → 被動式 ETF 較好
（例如：台灣 0050、00757；美國 SPY、VOO、QQQ）
如果你相信某個主題、產業，或對某經理人的能力有信心 → 主動式 ETF 可以小比例配置
（例如：AI 主題 ETF、高股息低波動 ETF）
✅ 建議做法：
大多數投資人可以以 80~90% 被動式 ETF 打基礎，再用 10~20% 主動式 ETF 做加值或主題配置，這樣既能享受低成本的市場平均報酬，也有機會捕捉額外成長。但是，如何配置還是因人而異，任何的投資決策都一定的風險，過去的報酬也不代表未來的報酬。投資人需審慎思考！
在台灣的保險市場裡，「還本型壽險」（又稱還本保單、儲蓄險）曾經是極受歡迎的選項。許多人覺得「到期可以拿回本金，不怕白繳保費」是一種保障與儲蓄兼具的方式。
然而，隨著利率下滑、投資管道多元化，這類保單的吸引力已不如以往。但這是否代表它已經完全沒有市場？其實不然，還是有特定族群對它情有獨鍾。
重視保障又怕「白繳保費」的人
很多人心理上抗拒「繳了保費卻一毛拿不回來」。還本型壽險雖然報酬率偏低，但至少「有回本」讓他們安心。
偏好保守理財的族群
對於不想碰股票、基金的人來說，還本險是一種「強迫儲蓄」＋「基本保障」的選擇。
高齡族群
長輩往往相信「保險公司穩健」，覺得「到期一定會拿回本金」，雖然效益有限，但能帶來心理上的安全感。
需要特定財務規劃的人
家長為小孩準備教育金。
想要結合身故保障與未來一筆領回資金的人。
銷售量下滑：傳統還本型壽險的 IRR（內部報酬率）常僅有 1% 左右，吸引力降低。
新主流產品：保險公司更積極推廣「投資型保單」或建議「定期壽險＋ETF/基金」的組合。
政策導向：金管會推動「保險回歸保障」，避免保險被誤當成單純儲蓄工具。
還本型壽險 並非消失，而是轉向小眾市場。它存在的價值更多來自於「心理需求」而非「財務效益」。
對於年輕族群來說，「保障用定期壽險、理財靠ETF/基金」更符合現代財務規劃。至於還本型壽險，則多半是長輩或極度保守的族群會選擇。
👉 換句話說，還本型壽險的市場還在，但已經是 從大眾化走向特定需求 的產品了。
建立了一個 https://aigamego.blogspot.com/ 的網站，並將主題樣式改為第一代傳統樣式（可以自行編輯html程式碼）。這樣雖無法做版面配置，但是可以調整的空間很大。
網址為：https://aigamego.blogspot.com/?m=1
在處理文件或表格時，你是不是也常需要打勾或打叉來標示項目？但每次要找這個功能，總是覺得很麻煩。別擔心，這裡教你一個超簡單的方法，讓你快速搞定 Word、Excel，甚至是 Google 文件和 Google 試算表裡的打勾與打叉。
其實，在 Word 和 Excel 中，你不需要複雜的設定，只要利用字型就能輕鬆辦到。
在你要打勾或打叉的地方輸入特定的英文字母。
選取這個字母。
將字型從預設的字型，改成 Wingdings 2。
輸入「R」，它就會變成「√」。
輸入「T」，它就會變成「x」。
輸入「N」，則會出現一個空白的方框「口」。
這個方法的好處是速度快，不需要額外插入符號，特別適合需要大量打勾或打叉的清單。
Google 的產品設計更人性化，你可以直接插入一個可點選的方框。
在 Google 文件裡：
點選畫面最上方的「插入」。
選擇「項目符號與編號」。
點選「核取方塊」的圖示。
一個小方框就會出現在你的文件裡，你只要用滑鼠點一下，就能輕鬆打勾或取消。
在 Google 試算表裡：
選取你想要放方框的儲存格。
點選畫面最上方的「插入」。
選擇「核取方塊」。
跟 Google 文件一樣，方框會出現在儲存格中。更棒的是，當你勾選它，儲存格的值會自動變成 TRUE；取消勾選則會變成 FALSE，這對於統計資料或建立清單來說非常方便。
學會這些小技巧後，下次處理文件時，就能省下不少時間，讓你的工作效率大大提升！
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